企業(yè)銷售人員差旅費報銷制度

備用金借支單所屬部門：申請時間：20年月日

企業(yè)銷售人員差旅費報銷制度

備用金借支事由借款金額(大寫)人民幣萬仟佰拾圓整￥：元財務審核總經(jīng)理審批意見營銷主任審核意見借款人五、業(yè)務招待費的管理1、業(yè)務招待費的報銷辦法因業(yè)務項目進展的需要確需公司審批作為特例進行支持招待有關人員的，必須事先報，必須事先填寫“業(yè)務招待申請報銷單”(見附表九)中申請欄，部門經(jīng)理及營銷主任審核、總經(jīng)理簽字批準后，才能到財務部進行業(yè)務招待費借款。財務部必須對該申請業(yè)務費的項目予以立項備案。經(jīng)辦人所申請業(yè)務招待費的業(yè)務項目，在業(yè)務沒有成交之前，所申請的招待費由公司與經(jīng)辦人雙方各自承擔一半的費用。如若業(yè)務項目成交，經(jīng)辦人因業(yè)務項目所申請的業(yè)務項目招待費由公司全部承擔。因此經(jīng)辦人在業(yè)務費報銷的期限內，報銷業(yè)務費用時，如若業(yè)務還未成交，則只能允許報銷該業(yè)務項目招待費用的一半，另一半該業(yè)務項目招待費則需在業(yè)務成交之后方能報銷。報銷業(yè)務招待費時，必須認真、詳細填寫“業(yè)務招待申請報銷單”中的報銷欄，同“費用報銷單”(見附表七)一并報經(jīng)營銷主任簽批后由財務進行審核，再由總經(jīng)理簽批。報銷單據(jù)填寫、保管應注意以下幾點：(1)“費用報銷單”中用途欄填寫“業(yè)務招待費”即可，不需要寫明具體情況，詳細支出情況在“業(yè)務招待申請報銷單”中注明，“業(yè)務招待申請報銷單”必須按格式詳細、認真填寫。(2)“業(yè)務招待申請報銷單”要與“費用報銷單”一起報公司領導簽批。財務部辦理報銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨保管“業(yè)務招待申請報銷單”;(3)財務部每月裝訂憑證時，須將“業(yè)務招待申請報銷單”從費用報銷單中抽出妥善保管，并應定期整理，按時間順序裝訂、保存。

(4)“業(yè)務招待申請報銷單”未經(jīng)公司批準不得銷毀。待公司財務總監(jiān)或顧問審計聯(lián)合檢查無誤后，經(jīng)批準方可銷毀。(5)為了保證“費用報銷單”填寫的真實、可靠性、方便領導審批及財務部的審核工作，對“費用報銷單”的填寫要求如下：A、每位報銷人員在報經(jīng)領導審批前必須將除“業(yè)務招待申請報銷單”外的所有報銷單粘貼于“費用報銷單”后面，并在“費用報銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實填寫。B、“費用報銷單”中單位欄按報銷人所在部門填寫。C、“費用報銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D、“費用報銷單”按公司審核程序，由分管領導簽字審批后到財務部報銷。附表九：業(yè)務招待申請報銷單經(jīng)辦部門：申請時間：20年月日

申請招待客戶單位客戶姓名客戶職位招待方式招待日期、地點顧客方面同席者本公司同席者本次招待理由及可獲得的效果：申請金額(大寫)人民幣萬仟佰拾圓整￥：元總經(jīng)理審批意見營銷主任審批意見銷售主管審核意見經(jīng)辦人報銷實際支出金額(大寫)人民幣萬仟佰拾圓整單據(jù)張數(shù)(小寫)￥：元超支原因總經(jīng)理審批意見財務審核營銷主任審核意見經(jīng)辦人2、招待費標準根據(jù)客戶人員權重情況進行調整招待標準：

序號客戶級別招待標準陪同人員1重要大客戶按實報銷公司主要領導及相關人員24S店董事長、總經(jīng)理200元/人公司領導、部門負責人3裝飾部經(jīng)理120元/人部門負責人4一般人員40元/人相關人員3、招待費審批程序設置如下：①員工借款：填費用申請單→部門主管→營銷主任審查簽字→財務部費用標準復核→總經(jīng)理批準。②部門主管借款：填費用申請單→營銷主任審查簽字→財務部費用標準復核→總經(jīng)理批準。③營銷主任借款：填費用申請單→財務部費用標準復核→總經(jīng)理批準。說明：以上各級人員在借款上超過標準的，要寫明理由;墊支報銷的，也須執(zhí)行上述流程。4、禮金由于公司每到節(jié)日要求送禮金或禮品。各部門需要送禮金必須事先報營銷總監(jiān)審批，單位金額200元以上，必須報副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，禮品由行政部按總經(jīng)理的意思統(tǒng)一購買和安排，再轉發(fā)給營銷部門辦理。原則上送禮品必須兩人以上前往。禮金由財務部根據(jù)行政部經(jīng)總經(jīng)理批準的申請單，分類裝入信封并封包后發(fā)給經(jīng)辦人。送禮金也必須倆人以上前往。財務人員審核時報銷單必須由各部門經(jīng)理、營銷主任、副總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字，經(jīng)審核后的申請單作為報銷憑證附件(同時以相同金額的餐費做帳)。除非總經(jīng)理特批嚴禁一人單獨辦理送禮事務。六、差旅費的報銷流程費用報銷程序A、程序結算審核批準審核簽批預算及標準復核票據(jù)形式復核審核粘帖報銷單普通員工部門主管營銷主任財務部出納總經(jīng)理

備注①以上程序針對普通員工設計，當部門主管需報銷費用的，粘貼報銷單，營銷主任進行事項審核，財務人員對預算及費用標準、票據(jù)形式進行復核，報總經(jīng)理審核、簽批;營銷主任需報銷費用的，粘貼報銷單，財務部對預算及費用標準、票據(jù)形式進行復核，總經(jīng)理審核、簽批。②報銷單據(jù)按費用性質分類粘貼，財務部負責審核票據(jù)的合法性、完整性及預算標準，并簽署意見。按合同管理辦法需要簽署合同的費用報銷時應附合同。③不屬于固定資產(chǎn)的物資在采購后必須辦理入庫手續(xù)方予報銷;④如董事長或財務人員不在，情況特殊的，須電話請示同意后可先行辦理借款或者報銷事項，但事后必須辦理補簽手續(xù)。(一)出差前借款1、出差前填寫“出差任務書”;2、報經(jīng)主管領導審批簽字;3、將“出差任務書”附在借款單后面;4、到財務部借款。(二)出差后報銷1、出差回來后先填寫“出差情況匯報書”、“住宿費用明細單”、“差旅費報銷單”、“出差補貼申請單”;2、報經(jīng)主管領導簽字;3、報經(jīng)總經(jīng)理審批簽字;4、將“出差情況匯報書”影印件作為報銷差旅費的附件附在報銷單后面，原件交由銷售主管歸檔;5、將所有差旅票據(jù)分類粘貼于報銷單后面，并在“差旅費費用報銷單”附票據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)分類如實填寫，“住宿費用明細單”中填寫內容必須與實際報銷的票據(jù)內容一致;6、到財務部報銷。七、審批制度1、公司人員的`報銷票據(jù)由財務部審核簽字后交由公司領導簽字。然后在財務部進行報銷。

2、所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復寫紙一次性套寫清楚的票據(jù)，收據(jù)(財政票據(jù)除外)及白條不予報銷，公務中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷。八、處罰條例為了很好的貫徹報銷制度的實施，避免違規(guī)現(xiàn)象的出現(xiàn)，使報銷人自覺的遵守本制度，特制定本條例。1、報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實不合理部分。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%--100%但不低于100元的罰款。2、財務部審核人員審核不嚴使公司造成損失的，對財務審核人員按違規(guī)報銷金額5%--15%的罰款。審批人對違規(guī)報銷或審核不嚴給公司造成的損失承擔連帶責任