一、財務部工作制度

在*公司各項財務會計制度的指導下，在中心主任的領導下，制定并組織實施財務內控制度，搞好財經管理工作。

、資金預算制度
（） 根據采購任務建立采購資金預算制度，逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。
（） 協(xié)助中心主任籌措調度好資金，并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

、資金控制制度
根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

、財務控制制度
（） 應隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。
（） 各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。
應盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規(guī)定執(zhí)行。
各項付款憑證一經支付，應即加蓋付訖（或轉訖）章。以防重復支款。
財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產的全面盤點，一般一一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。
財務人員處理業(yè)務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

、財務內部稽核制度
（）中心主任或部主任指（）定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。
（）稽核人員對所審核的事項負責任，（）應保守秘密，（）寫出稽核報告呈各有關領導。
（）賬務的稽核遵照賬務管理的有關規(guī)定進行。
（）財務的稽核嚴格按其財務制度和規(guī)定進行。
（）其他稽核按相關規(guī)定進行。

、采購物料付款制度
（）財務部門在接到采購部傳來的“合同（）（或訂單）”“材料驗收報告表”，（）應與發(fā)票核對無誤后辦理付款。
（）如果屬分批驗收的，（）財務部在接到一批物料驗收報告表后，（）按前次程序辦理。
（）對于購入材料須試車檢驗者，（）其訂立合同（）部分，（）依合同（）規(guī)定辦理付款；未訂合同（）部分，（）依采購部門呈準的付款條件辦理付款。
（）短交應補足者，（）財務部門依照實收數量給予付款。
（）超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款，（）否則僅依定貨數付款。
（）財務部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理，（）辦事人員不（）得拖延。
、會計檔案管理制度
（）本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有 保存價值的資料，（）均應歸檔。
（）會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊，（）標（）明月份、 季度、起止、號數、單據張數，（）由有關人員簽名（）蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（）分類填制目錄。
（）會計檔案不（）得攜帶外出，（）凡查閱、復（）制、摘錄檔案，（）須經中心主任批準。

崗位職責
、部主任負責組織本中心的下列工作
（）主持編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源，（）有效的使用資金。
（）進行采購成本費用的預算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關部門降低消費，（）節(jié)約費用，（）提高經濟效益。
（）建立健全會計核算制度，（）利用財務會計資料進項采購供應活動的經濟分析。
（）嚴格財經紀律，（）規(guī)避財務風險，（）協(xié)助中心主任搞好資 金制度。
（）承辦中心領導交給的其他工作。
、會計主管崗位職責
（）嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務管理制度，（）組織好會計核算工作。
（）按照公司的經營計劃組織編制度財務計劃，（）促進各項經濟指（）標（）的實現(xiàn)和完成財務會計工作任務。有效的組織會計日�？刂婆c監(jiān)督，（）實行會計指（）標（）歸口分級管理，（）層層落實，（）嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。
（） 建立健全各項財務會計制度，根據公司業(yè)務的特點、管理的要求和會計業(yè)務的實際，建立會計核算體系，合理組織會計核算工作。并加以控制，確實發(fā)揮各項制度的作用。
（） 負責財務報表、費用支出報表、度決算報表的組織編報工作。
（） 負責財務計劃執(zhí)行情況的分析、經營成果的考核工作；開展經濟活動分析和原始資料的收集整理工作，并及時向領導提出合理化建議。
加強業(yè)務學習，努力提高職工素質，堅持原則，積極配合各業(yè)務部門的工作。
、 資金主管崗位職責
（）貫徹執(zhí)行國家財經法令政策，（）嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。
（）負責采購中心運營資金的籌集及管理工作，（）制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。
（）負責資金的核算與管理，（）監(jiān)督其增減變動。經常了解資金計劃執(zhí)行情況，（）合理調動資金，（）組織和利用閑散資金參加周轉，（）盡量減少銀行貸款。
（）組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（）按月、季、度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數據、有原因、有改進措施的書面報告，（）并及時向領導提出建議。
（）負責組織采購中心的所有的貨款的回收工作。
（）完成領導交給的其他工作。
、 結算主管崗位職責
（）嚴格執(zhí)行國家財經制度、財經紀律及財務會計制度，（）遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結算業(yè)務。
（）具體負責與用料單位材料款項的結算工作，（）及時回收款項，（）并按月編制材料結算月報表。
（）組織編制實際用料比較表，（）分析采購資金的使用情況。
（）負責組織審核憑證，（）監(jiān)督各種結算方式，（）檢查其合理性、合法性、準確性。
（）及時掌握備（）用金的情況，（）嚴格控制管理好備（）用金。
（）及時對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理，（）保證資金安全。
（）負責組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作，（）及時提供勞動工資計劃分析資料。
（）完成領導交給的其他工作。
、 出納員的崗位職責
（）掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務。
（）辦理銀行結算現(xiàn)金收支業(yè)務。
（）掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。
（）登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。
（）匯總銀行結算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支，（）核對雙方往來金額。
（）保管有關印章、空白收據和空白支票。
、 材料核算、稽核崗位職責
貫徹有關材料核算的制度和規(guī)定，負責“中心”所屬部室材料核算業(yè)務指導工作。會同有關部門擬定材料管理與核算實施辦法。
負責材料、配件、設備等物資的進料報銷簽收轉賬及余額核算工作。
負責材料核算會計憑證的填制，按時提供產品的材料耗用情況。
審核材料采購原始憑證，加強采購業(yè)務的結算工作。
負責有關材料配件設備等明細賬的記賬、結賬、清帳工作。
辦理售出材料的結算轉賬。
督促清理各種在途材料和估價材料。
協(xié)同有關部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續(xù)。
負責材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。
、 流動資金核算崗位職責
協(xié)助部主任做好流動資金管理與核算工作，落實安排流動資金使用計劃。
按、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。
負責流動資金調度，組織流動資金供應，考核流動資金的使用效果。
上繳各種款項，及時辦理解交手續(xù)。
負責流動資金核算，編制流動資金報表，正確反映資金動態(tài)。
辦理有關流動資金的報批手續(xù)。
對盤盈、盤虧、損毀的流動資產，按規(guī)定審批手續(xù)進行賬務處理。
、 結算崗位職責
建立其他往來款項清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務以及的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項，需要建立必要的清算手續(xù)制度及時清算。
辦理其他往來款項的結算業(yè)務，對購銷業(yè)務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付、暫收款項，要抓緊清償，對確實無法收回的應收款和無法支付的應付款項，應查明原因，按照規(guī)定報經批準后處理。
加強備用金借款的管理，要及時辦理借款和報銷手續(xù)，對預借的差費，要督促及時辦理報銷手續(xù)收回余額，不得拖欠，不準挪用。要按規(guī)定的開支標準嚴格審查有關支出。
負責其他往來結算的明細核算，對各項往來款項設置明細帳，根據審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經常核對余額，隨時列表，并向領導或有關部門報告。
、 工資核算崗位職責
按照國家有關工資政策，會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。
參與制定工資計劃，監(jiān)督工資基金的使用，參與工資計劃的編制工作。
組織中心各部室工資和獎金的計算、發(fā)放工作。
負責工資的結算與分配的核算工作。
做好工資臺帳和應付工資明細帳的登記工作。
及時考核勞動工資計劃的使用情況，及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。
負責職工福利費和工會經費計提等工作。
、總帳報表崗位職責
（）按照國家會計制度，（）正確設置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿，（）建立健全原始憑證和記帳憑證。
（）及時做好總賬和有關明細賬的登記工作，（）做好各項財務結算工作。
（）按時編制財務報表，（）編制財務情況說明書，（）具體組織上報全部財務會計報表。
（）督促出納及時繳納各項應交款項，（）督促有關會計做好往來款項的清查。
（）按月總結財務活動，（）按時編制提供財務分析報表及資
（）按月（或季、）度整理、裝訂各種會計檔案資料，（）按照會計檔案管理的有關規(guī)定，（）保管好有關會計資料。